個(gè)人賬戶的前世今生

　　然而光靠完善監(jiān)管和加大處罰并不能解決根本問(wèn)題。

　　理論上說(shuō)，醫(yī)保卡是為保障人們基本醫(yī)療需求而建立的醫(yī)療保險(xiǎn)個(gè)人賬戶專用卡，按照我國(guó)法律規(guī)定，其資金只可在定點(diǎn)醫(yī)院、藥店就醫(yī)購(gòu)藥時(shí)使用，但無(wú)法提取現(xiàn)金或進(jìn)行轉(zhuǎn)賬。為什么當(dāng)初設(shè)計(jì)醫(yī)保體系時(shí)，要設(shè)立這樣一個(gè)個(gè)人賬戶制度呢？

　　上海金融學(xué)院保險(xiǎn)學(xué)院教授、社保問(wèn)題專家查建華告訴記者，我國(guó)在20年前建立社保體系時(shí)，養(yǎng)老保險(xiǎn)因?yàn)闅v史負(fù)擔(dān)較重，立即完全實(shí)行養(yǎng)老金個(gè)人賬戶制度難度較大，所以只能采取統(tǒng)賬結(jié)合的方式逐漸過(guò)渡。為了和養(yǎng)老保險(xiǎn)制度相配套，醫(yī)療保險(xiǎn)也同樣采用統(tǒng)賬結(jié)合的方式。最初的設(shè)計(jì)構(gòu)想也是基于醫(yī)保制度新舊轉(zhuǎn)軌銜接的考慮，希望能實(shí)現(xiàn)過(guò)去醫(yī)保由單位大包大攬轉(zhuǎn)向個(gè)人繳費(fèi)、社會(huì)統(tǒng)籌的新模式的平穩(wěn)過(guò)渡。"據(jù)我所知，在覆蓋全社會(huì)的強(qiáng)制性醫(yī)療保險(xiǎn)制度中專門設(shè)立一個(gè)個(gè)人賬戶的做法是全世界都沒(méi)有的。我們這么做可能一方面是想提高參保人的繳費(fèi)積極性，繳得越多，個(gè)人賬戶里積累得也越多，和養(yǎng)老保險(xiǎn)一樣；另一方面的意圖是在使用醫(yī)保資金時(shí)提高參保人的成本意識(shí)，意識(shí)到醫(yī)保里一部分錢是自己的，并不都是公家的，用醫(yī)保資金時(shí)就不會(huì)大手大腳，小病大治。當(dāng)然，理論上說(shuō)，這種強(qiáng)制儲(chǔ)蓄行為也和養(yǎng)老保險(xiǎn)一樣，讓年輕人養(yǎng)成從年輕時(shí)就開始籌備緊急醫(yī)療準(zhǔn)備基金的意識(shí)。應(yīng)該說(shuō)制度設(shè)計(jì)的出發(fā)點(diǎn)也是好的。"查建華表示。

　　李珍則認(rèn)為，我國(guó)社保制度中捆綁個(gè)人賬戶多少是受了新加坡公積金制度的影響。這種強(qiáng)制繳納的個(gè)人儲(chǔ)蓄賬戶為參保人提供了包括養(yǎng)老、醫(yī)療、住房、教育等一攬子保障，分為養(yǎng)老、醫(yī)療、普通3個(gè)賬戶。這種制度用在養(yǎng)老保險(xiǎn)上能夠最大程度激發(fā)公司和員工繳費(fèi)積極性，以提高將來(lái)退休后的生活水平，但用在醫(yī)療保險(xiǎn)上并不最合適。因?yàn)獒t(yī)療金不同于養(yǎng)老金，屬于許多人平時(shí)用不著，但要用時(shí)絕不可少的保命錢。養(yǎng)老金待遇差點(diǎn)至少還能混口飯吃，但要是醫(yī)保里沒(méi)錢了，總不見得醫(yī)院就見死不救吧。醫(yī)療需求實(shí)質(zhì)上是一個(gè)概率事件，年齡越大，發(fā)生概率越大，而一旦發(fā)生，光靠個(gè)人的積累往往難以分散和承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，所以只有通過(guò)社會(huì)統(tǒng)籌實(shí)現(xiàn)醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)的全覆蓋才能最大限度符合設(shè)立醫(yī)療保險(xiǎn)所遵循的大數(shù)法則，實(shí)現(xiàn)全社會(huì)互助共濟(jì)的效果。

　　然而中國(guó)對(duì)新加坡社保制度的借鑒卻有些畫虎不成反類犬，因?yàn)樾录悠箩t(yī)療賬戶本身并不完全是社會(huì)保險(xiǎn)制度，而是所有人可以用醫(yī)保賬戶上的資金自主購(gòu)買商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)。此外，新加坡政府在公共醫(yī)療服務(wù)上還給予了大量的資助，從而彌補(bǔ)了個(gè)人賬戶資金在應(yīng)對(duì)重大疾病時(shí)保障效果較弱的問(wèn)題。然而我國(guó)引入個(gè)人賬戶的同時(shí)還保留了社會(huì)統(tǒng)籌部分，結(jié)果就是個(gè)人賬戶既無(wú)法對(duì)社會(huì)統(tǒng)籌起到有效支持作用，又大大喪失了資金使用效率和靈活性。

　　取消個(gè)人賬戶大勢(shì)所趨

　　查建華認(rèn)為，個(gè)人賬戶設(shè)計(jì)初衷在高通脹時(shí)期早已喪失了價(jià)值。因?yàn)楦咄浐歪t(yī)保資金的低收益率必然會(huì)導(dǎo)致這部分屬于自己的看病錢越來(lái)越少，尤其隨著我國(guó)老齡化的加劇，將來(lái)醫(yī)療服務(wù)和藥品價(jià)格只會(huì)越來(lái)越昂貴，醫(yī)療支出必然會(huì)不斷增加。在許多老百姓理財(cái)意識(shí)已經(jīng)覺(jué)醒的當(dāng)下，自己心里自然會(huì)算這筆賬。"老百姓都是明白人，這筆錢本來(lái)就是自己工資的一部分，即使是單位繳的劃入個(gè)人賬戶的那3%，也是企業(yè)為員工人力成本而支付的，所以人們一般都會(huì)把這筆錢理解成是自己的錢，只是支出受到了限制，如果有機(jī)會(huì)能讓他們?cè)陂L(zhǎng)期不需要看病的情況下也能把錢用掉，自然會(huì)讓許多人心動(dòng)了。"查建華說(shuō)道，"說(shuō)到底，醫(yī)保個(gè)人賬戶如今已經(jīng)變成了一個(gè)意義不大，但問(wèn)題很多的雞肋賬戶。"

　　正是由于我國(guó)的醫(yī)保個(gè)人賬戶只能專款專用，又無(wú)法避免通脹侵蝕，更無(wú)法起到分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的作用，因此眼下存在的意義已經(jīng)不大。不如通過(guò)制度改革將個(gè)人賬戶取消掉。