美國(guó)養(yǎng)老危機(jī)背后的制度根源(環(huán)球走筆)
美國(guó)國(guó)會(huì)眾議院不久前以壓倒性多數(shù)通過(guò)一項(xiàng)退休法案。根據(jù)該法案，個(gè)人可在退休前向享有稅收優(yōu)惠的退休金賬戶(hù)注入更多資金。立法者聲稱(chēng)，該法案旨在幫助中產(chǎn)階層存下更多養(yǎng)老金。但美國(guó)媒體指出，該法案無(wú)助于解決美國(guó)的養(yǎng)老危機(jī)，只會(huì)為高收入階層提供更多避稅機(jī)會(huì)。
美國(guó)的現(xiàn)行養(yǎng)老保險(xiǎn)體系主要由三大支柱構(gòu)成：一是由政府主導(dǎo)、強(qiáng)制實(shí)施的社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，即聯(lián)邦退休金制度；二是由企業(yè)主導(dǎo)、雇主和雇員共同出資的企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，即企業(yè)年金計(jì)劃；三是由個(gè)人負(fù)責(zé)、自愿參加的個(gè)人儲(chǔ)蓄養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，即個(gè)人退休金計(jì)劃。向企業(yè)年金計(jì)劃和個(gè)人退休金計(jì)劃繳納的資金可以用來(lái)投資基金、股票和債券等金融產(chǎn)品，并可享受免稅等多種稅收優(yōu)惠。
美國(guó)退休者協(xié)會(huì)的數(shù)據(jù)顯示，美國(guó)65歲以上退休人口每年平均獲得的聯(lián)邦退休金僅能維持最基本生活，包括購(gòu)買(mǎi)食品、支付水電費(fèi)和交通費(fèi)等。在這種情況下，企業(yè)年金計(jì)劃和個(gè)人退休金計(jì)劃成為美國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系的主力，超過(guò)美國(guó)養(yǎng)老金資產(chǎn)總額的90%。然而，美國(guó)人擁有個(gè)人退休金賬戶(hù)的情況因貧富分化而存在顯著差異。有關(guān)研究報(bào)告顯示，2020年美國(guó)家庭年收入5萬(wàn)美元以下人群中，個(gè)人退休金賬戶(hù)覆蓋率僅為17%；家庭年收入20萬(wàn)美元以上人群中，個(gè)人退休金覆蓋率高達(dá)70%。截至2019年底，美國(guó)近2.9萬(wàn)人的個(gè)人退休金賬戶(hù)余額超過(guò)500萬(wàn)美元。
“美國(guó)個(gè)人退休金賬戶(hù)的巨大財(cái)富鴻溝，從這一制度的設(shè)計(jì)之初就注定了。”《華盛頓郵報(bào)》指出，個(gè)人退休金計(jì)劃的設(shè)計(jì)初衷就是給富人的一份慷慨禮物。1974年這一制度設(shè)立之初，允許個(gè)人退休金計(jì)劃參與者每年向賬戶(hù)存入至多1500美元。當(dāng)時(shí)，美國(guó)家庭平均年收入只有1.11萬(wàn)美元，能拿出1500美元的多是富裕階層。如今，個(gè)人退休金賬戶(hù)的年度繳納上限是7000美元，但美國(guó)2021年有32%的家庭連400美元救急錢(qián)都拿不出，更不用說(shuō)拿出余錢(qián)存入個(gè)人退休金賬戶(hù)了。這種畸形的養(yǎng)老保險(xiǎn)體系為高收入階層提供了更多享受稅收優(yōu)惠的機(jī)會(huì)，窮人則無(wú)法享受這樣的機(jī)會(huì)，從而進(jìn)一步助長(zhǎng)了美國(guó)的貧富分化。
“美國(guó)的養(yǎng)老保險(xiǎn)體系已經(jīng)壞了，它只對(duì)收入最高的5%的人口有利，而對(duì)數(shù)以千萬(wàn)計(jì)的除社會(huì)保障之外沒(méi)有任何退休收入的人來(lái)說(shuō)是極其糟糕的。”美國(guó)勞工問(wèn)題專(zhuān)家特蕾莎·吉拉杜奇指出，該體系最大的問(wèn)題是過(guò)度偏向資本的利益，過(guò)度依賴(lài)企業(yè)和個(gè)人退休金賬戶(hù)而不是政府主導(dǎo)的社會(huì)保障網(wǎng)。美國(guó)《福布斯》雜志評(píng)論指出：“美國(guó)正面臨一場(chǎng)重大的退休危機(jī)。”根據(jù)美國(guó)人口普查局的數(shù)據(jù)，如果不盡快采取行動(dòng)，到2045年，美國(guó)符合提前退休年齡的62歲及以上貧困人口將飆升至2180萬(wàn)，比2018年增加25%。有研究顯示，由于缺少養(yǎng)老金，未來(lái)12年，40%的中產(chǎn)階層老年工人及其配偶可能陷入貧困。
美國(guó)媒體指出，在美國(guó)社會(huì)高度關(guān)注養(yǎng)老危機(jī)的情況下，這項(xiàng)明顯有利于富裕階層的退休法案之所以能在眾議院得到兩黨議員的普遍支持，主要是管理退休金賬戶(hù)的金融機(jī)構(gòu)竭力向兩黨議員游說(shuō)的結(jié)果。在2020年的選舉中，美國(guó)最大的幾家資產(chǎn)管理公司通過(guò)各自的政治行動(dòng)委員會(huì)，向參眾兩院候選人捐贈(zèng)了近120萬(wàn)美元競(jìng)選資金。對(duì)這些資產(chǎn)管理公司而言，流入個(gè)人退休金賬戶(hù)的資金越多，他們收取的管理費(fèi)就越多。《華盛頓郵報(bào)》指出：“盡管美國(guó)兩黨都口口聲聲為了大眾的福祉，但其政策結(jié)果是一般民眾獲利甚少，富豪階層成了這一體制的最大受益者。”
養(yǎng)老危機(jī)所暴露的，是美國(guó)社會(huì)貧富分化問(wèn)題日益嚴(yán)重及其背后的制度原因。在美國(guó)政治日益被資本裹挾的今天，人們看不到美國(guó)養(yǎng)老體系改革的希望，也看不到彌合貧富鴻溝的希望。